Căn cứ theo Công văn số 3164/DNTN-GS ngày 07/10/2026 của Cục Phát triển doanh nghiệp tư nhân và kinh tế tập thể (Bộ Tài chính) về việc kiểm tra kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi. Hiện nay, Bộ Tài chính đang đẩy mạnh công tác rà soát, kiểm tra việc chấp hành các quy định pháp luật liên quan đến xác định, kê khai và lưu giữ thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp trong những tháng cuối năm.
1. RỦI RO CHO DOANH NGHIỆP KHÔNG KÊ KHAI HOẶC KÊ KHAI THIẾU.
Danh sách ưu tiên kiểm tra: Cơ quan quản lý đã thống kê danh sách các doanh nghiệp thành lập hoặc đăng ký thay đổi từ ngày 01/07/2025 đến nay nhưng chưa có thông tin kê khai về chủ sở hữu hưởng lợi để gửi cho Sở Tài chính các tỉnh, thành phố tiến hành kiểm tra, rà soát khẩn trương.
Cơ sở pháp lý bắt buộc: Việc xác định và kê khai thông tin chủ sở hữu hưởng lợi là nghĩa vụ bắt buộc được quy định cụ thể tại Luật Doanh nghiệp 2020 (đã được sửa đổi, bổ sung bởi Luật số 03/2022/QH15 và Luật số 76/2025/QH15), Nghị định 168/2025/NĐ-CP ngày 30/6/2025 và Nghị định 296/2026/NĐ-CP ngày 23/7/2026).
Hậu quả vi phạm: Theo khoản 6 Điều 44 Nghị định 122/2021/NĐ-CP được sửa đổi bởi Điều 2 Nghị định 288/2026/NĐ-CP, doanh nghiệp thành lập trước ngày 01/7/2025 sẽ bị phạt tiền từ 70.000.000 đồng đến 100.000.000 đồng nếu không bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có), thông tin để xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có) tại thời điểm doanh nghiệp thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp hoặc thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp gần nhất.
Ngoài hình thức xử phạt bằng tiền, khoản 7 Điều 44 còn quy định biện pháp khắc phục hậu quả là buộc bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi, thông tin để xác định chủ sở hữu hưởng lợi theo quy định.
2. DOANH NGHIỆP CẦN LÀM GÌ NGAY LÚC NÀY?
Rà soát lại hồ sơ: Kiểm tra ngay lịch sử đăng ký doanh nghiệp và thay đổi nội dung đăng ký kinh doanh từ thời điểm 01/07/2025 đến nay.
Xác định chủ sở hữu hưởng lợi: Thu thập thông tin cá nhân của người nắm giữ quyền sở hữu thực tế hoặc quyền kiểm soát tối hậu đối với doanh nghiệp.
Thực hiện kê khai bổ sung: Nộp hồ sơ đăng ký/bổ sung thông tin chủ sở hữu hưởng lợi lên Cơ quan đăng ký kinh doanh cấp tỉnh để tránh bị liệt vào danh sách kiểm tra, xử lý vi phạm.
DỊCH VỤ TƯ VẤN & HỖ TRỢ PHÁP LÝ DOANH NGHIỆP
Để đảm bảo thực hiện đúng – đủ – kịp thời thủ tục kê khai thông tin chủ sở hữu hưởng lợi, tránh các rủi ro pháp lý phát sinh trong quá trình thanh tra, kiểm tra của cơ quan nhà nước, quý doanh nghiệp vui lòng liên hệ:
CÔNG TY LUẬT TNHH MINH THƯ
Hotline: 0972.805.588 - 0975.205.588
Website: http://luatsu.pro.vn
Dịch vụ hỗ trợ:
- Rà soát hồ sơ pháp lý doanh nghiệp.
- Tư vấn xác định đúng đối tượng chủ sở hữu hưởng lợi theo quy định mới nhất.
- Soạn thảo hồ sơ và thực hiện thủ tục kê khai/thay đổi thông tin nhanh chóng, chính xác.